La Agencia Tributaria ofrece la posibilidad de elegir declarar la renta de forma individual o conjunta a matrimonios y parejas de hecho. No existe una formula mejor o peor sino que depende de las circunstancias de la pareja.

Tributar de forma individual implica la separación de todas las rentas (trabajo, actividades económicas, etc) y patrimonio, por lo que la primera declaración optando por esta vía puede implicar unas cuantas horas de preparación.

Los puntos más típicos sobre los que suelen aparecer dudas son:

- Hipoteca: Es uno de los ejemplos más claros en los que interesa tributar de forma individual ya que de esta forma cada contribuyente tiene derecho a una deducción de 9.015 euros, mientras que tributando de forma conjunta los 9.015 euros son en total, es decir, 4.507 euros cada uno.

- Cuentas corrientes, depósitos y cuentas de valores: Tributando de forma individual cada uno tributaría por las que estuviesen a su nombre más por el 50% de las que estuviesen a nombre de los dos. Tributando de forma conjunta todo iría al 50%.

- Pérdidas patrimoniales y minusvalías: En este caso interesa presentar la declaración de forma conjunta ya que se permite compensar con las bases liquidables generales negativas.

- Seguros y planes de pensiones: Algo parecido a las cuentas corrientes, cada contribuyente tributaría por los que fuera beneficiario en el caso de tributación individual y al 50% de forma conjunta.

Como norma general la declaración conjunta del IRPF suele ser más interesante cuando uno de los cónyuges o de los miembros de la pareja no supera el mínimo personal.

Openbank, banco del Grupo Santander, se lanza a por el mercado de valores aprovechando el momento de recuperación que viven las bolsas, y lo hace con una suculenta oferta para los inversores, hasta 500 euros en comisiones gratis.

La promoción permite operar de forma gratuita en acciones nacionales, internacionales, warrants y ETFs (Fondos cotizados) hasta el 31 de diciembre de 2009.

Un buen gancho para promocionar los servicios de valores de los que dispone la entidad y todas sus ventajas:

- Agilidad en las órdenes de compra-venta, tanto en el mercado nacional como en los principales mercados europeos y norteamericanos, con liquidaciones y disponibilidad en pocos minutos.

- Posibilidad de consulta de informes independientes de prestigio, de análisis técnico o fundamental, así como posibilidad de consulta directa a los especialistas de Openbank.

- Herramienta Open Trader, con la que se pueden realizar análisis gráficos y consultar cotizaciones con refresco automático en tiempo real. Así mismo permite controlar el riesgo a través de órdenes condicionadas.

Una buena forma de dar a conocer un servicio que aunque parezca mentira es bastante mediocre en casi todas las entidades financieras, donde las tarifas y las comisiones de mantenimiento suelen restar atractivo, y donde la escasez de medios técnicos (tiempo real de verdad, gráficas interactivas…) complica mucho la operativa. 500 euros en comisiones ofrece la posibilidad de conocer la alternativa de openbank sin apenas coste para el inversor.

Más información en Openbank.

La Cuenta Inversis Maxyplus es una de las cuentas corrientes remuneradas que mejor rentabilidad ofrece en el mercado, un 3,75%, eso si, exige tener invertido el doble en una cuenta de valores asociada.

La cuenta Inversis Maxyplus remunera al 3,75% (3,69% nominal) entre 0 y 300.000 euros de saldo medio en cuenta, siempre que tengamos el doble invertido en valores, para el saldo medio en cuenta que exceda al saldo medio en valores ofrece una rentabilidad del 1%.

En cuanto al resto de características los intereses se liquidan mensualmente, no tiene comisiones, liquidez inmediata y no admite domiciliaciones ni descubiertos.

Como cuenta corriente remunerada el requisito que exige para remunerar al 3,75% es excesivo, ahora bien, visto desde el punto de vista de un complemento para quienes invierten en valores el producto es de lo mejor del mercado, ya que los saldos no invertidos en valores no dejan de generar rentabilidad. Muchos inversores han decidido diversificar su cartera con depósitos en los últimos meses en vista de la situación bursátil, pero que mejor que disponer de un producto cuya rentabilidad está al nivel de la ofrecida por los depósitos pero con absoluta liquidez. En muchas entidades financieras se puede negociar una rentabilidad para los saldos no invertidos si se dispone de cantidades importantes, pero tal y como están los tipos no suelen ofrecer más de un 1,5%, conseguir hoy en día remunerar esos saldos a un 3,75% es una oferta excepcional y muy atractiva.

Recomendamos comparar con las mejores cuentas corrientes remuneradas del mercado.

Self Bank, el antiguo Self Trade Bank, ha lanzado la Cuenta Tentuplica, mejorando la antigua cuenta quintuplica, por la que se podrá multiplicar por 10 la capacidad de compra y 9 la capacidad de venta. Como dice Self Bank: “Por cada euro que metas en la cuenta, nosotros te prestaremos 9 más para comprar”.

La principal característica de este producto de inversión de bolsa es su impresionante apalancamiento, aunque cuenta con otras ventajas como:

- Financiación intradiaria gratuita a la compra.

- Tiempo real online.

- La garantía es la propia cartera, por lo que no requiere de papeleos ni avales.

- Sin costes de apertura ni de cancelación.

Como Funciona la cuenta (Ejemplo que sirve tanto para venta como para compra).

Como hemos comentado nuestra cartera o acciones ejercen de garantía, pongamos que nuestras acciones son 100€, con lo que Self Bank podría prestarnos hasta 900€ (hasta 800€ para venta) y suponiendo que utilizamos todo el crédito tendríamos 1.000€ (900€ para venta). Ahora pueden pasar dos cosas, que ganemos o perdamos.

a) Ganamos (por ejemplo un 5%): Un 5% de beneficio sobre nuestra cartera (incluyendo la parte financiada) supondrían 50€ en el caso de compra y 45€ en el caso de venta, osea, estaríamos obteniendo un 50% en el caso de compra o un 45% en el caso de venta sobre nuestra cartera inicial, sin tener en cuenta los intereses de la financiación ni las comisiones, que aunque habría que estudiarlos para cada importe, son competitivos. El beneficio neto que generamos incrementa nuestra capacidad de crédito en las mismas proporciones, por lo que por los 50€ en la operación de compra, o los 45€ en la de venta podríamos solicitar otros 450€ o 360€ respectivamente.

b) Perdemos: Lo primero que hay que aclarar en este punto es que lo máximo que se puede llegar a perder es la cartera inicial, osea, los 100€ del ejemplo anterior, por lo que siguiendo el ejemplo anterior, perderíamos nuestra cartera inicial si nos apalancamos al máximo y nuestras pérdidas alcanzan el 10% en el caso de compra o el 11,1% en el caso de venta.

¿Es recomendable?

Lo primero no hay que asustarse, solo es apalancamiento, los CFDs o los futuros son mucho más apalancados. La cuestión es que hay que medir los importes con los que jugamos, medir como nos afectan el resto de gastos (comisiones y gastos financieros), y por supuesto utilizar stops.

En mi opinión es un producto para intradía o intrasemana (si existe la palabra), aprovechando movimientos claros y obteniendo mayor rentabilidad, pero nunca pensando en largo plazo, porque ya hemos visto que un 10% en contra y estamos fuera.